菠蘿 追問

2020-01-12 15:52

沒有

菠蘿 追問

2020-01-12 15:54

18年11月開業(yè)，沒做賬也沒報稅，后來3月的時候去大廳申報了一下，收入是對的，費用是估的，交了71.18。

菠蘿 追問

2020-01-12 15:55

現(xiàn)在18年的賬做了，成本費用和之前申報的18年第四季度的就對不上了，可以去大廳重新申報18年財務報表嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 15:56

你好 補計提 補繳納。 計提 借 以前年度損益調(diào)整  貸 應交稅費-應交企業(yè)所得稅 繳納借 應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款  再 借 利潤分配-未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整

菠蘿 追問

2020-01-12 16:09

那滯納金呢，當時也補了印花稅，是不是也要這樣做，金額4.4

菠蘿 追問

2020-01-12 16:14

印花稅也和所得稅一起補計提嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:21

你好 印花稅也要這樣做 滯納金直接計入營業(yè)外支出科目就可以了。

菠蘿 追問

2020-01-12 16:24

也要補計提嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:25

你好 印花稅也是需要補計提的，滯納金不需要，直接繳納就可以了。

菠蘿 追問

2020-01-12 16:27

這樣可以嗎，老師

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:29

你好 同學這個是直接繳納了，也是可以的。不過不正規(guī)。

菠蘿 追問

2020-01-12 16:58

我們18年11月開業(yè)，19年是不是就沒有所得稅年報呀？印花稅是走稅金及附加還是應交稅費呢，老師你看一下這個對嗎

答疑蘇老師 解答

2020-01-12 16:59

你好 這樣做印花稅走的是稅金及附加，沒有所得稅就不用繳納。