木子 追問(wèn)

2020-01-12 12:09

其中有小微企業(yè)的減免額174.76元是否加一起填

方亮老師 解答

2020-01-12 12:09

不能加一起。祝您工作愉快！

木子 追問(wèn)

2020-01-12 12:11

但直接填480不讓填上，有提示

方亮老師 解答

2020-01-12 13:40

如果本期不需要繳納稅款不用填寫(xiě)，實(shí)際繳納稅款時(shí)填寫(xiě)。

木子 追問(wèn)

2020-01-12 13:57

這個(gè)月已經(jīng)付款了應(yīng)該做在這個(gè)月吧？應(yīng)該是實(shí)際繳納吧，在免稅表里己填上480元，回到申報(bào)里填上就填不上

方亮老師 解答

2020-01-12 14:05

需要在本月編制分錄、附表在2、3、5列填寫(xiě)數(shù)據(jù)即可，主表不用填寫(xiě)數(shù)據(jù)。實(shí)際繳納增值稅時(shí)在附表4列和主表應(yīng)納稅額減征額欄填寫(xiě)數(shù)據(jù)。

木子 追問(wèn)

2020-01-12 15:35

老師，在附表減免稅申報(bào)表里是這樣子填對(duì)嗎？我這樣填后在主表16
欄填480元還是點(diǎn)不上去

方亮老師 解答

2020-01-12 15:37

附表第四列不用填寫(xiě)，主表也不用填寫(xiě)。

木子 追問(wèn)

2020-01-12 15:56

是不是主表下面17欄174.76里己經(jīng)自動(dòng)減了480元

方亮老師 解答

2020-01-12 16:03

因?yàn)槟銈儐挝槐酒诓挥眉{稅，所以應(yīng)納稅額減征額欄不用填寫(xiě)數(shù)據(jù)。