奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 11:07

是匯算清繳不需要調(diào)增為零，還是不需要做賬面處理

宸宸老師 解答

2020-01-12 11:08

您好，如果不需要您補(bǔ)稅退稅的，不需要做賬面處理。


現(xiàn)在的虧損以后申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，都能讀取到數(shù)據(jù)的

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 11:14

我是說(shuō)年底匯算清繳，之前有老師說(shuō)需要調(diào)贈(zèng)為零，這一步操作我項(xiàng)目需要怎么做，我們企業(yè)是籌建期，10月份剛注冊(cè)的，以前年度沒(méi)有需要補(bǔ)退稅的

宸宸老師 解答

2020-01-12 11:15

您好，那個(gè)老師跟您說(shuō)調(diào)增的?；I建期沒(méi)有調(diào)增事項(xiàng)的。
您是發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)了嗎？  業(yè)務(wù)招待費(fèi)可能涉及調(diào)整的

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 13:46

宸宸老師 解答

2020-01-12 13:48

您好，我看不懂這位老師的意思，您可以繼續(xù)追問(wèn)他。



您這有一個(gè)開(kāi)辦費(fèi)，如果開(kāi)辦費(fèi)里涉及到“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”的話，會(huì)調(diào)增。這個(gè)是要看具體業(yè)務(wù)的。

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 13:51

招待費(fèi)我曉得，只能抵60%,還需要跟全年?duì)I業(yè)額15%作比較

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 13:52

沒(méi)法追問(wèn)那個(gè)老師了，是之前提問(wèn)的

宸宸老師 解答

2020-01-12 13:52

您好，“籌建期間”沒(méi)有收入的是不需要比的。
【籌建期間發(fā)生的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”和“廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)”都比較特殊，沒(méi)有與收入的一定比例的比較的】

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 13:52

就直接抵扣60就可以是吧

奮斗中的陪伴 追問(wèn)

2020-01-12 13:53

把40%做調(diào)增處理

宸宸老師 解答

2020-01-12 13:53

您好，是的，也就是  “調(diào)增”自身部分的40%