F 追問

2020-01-11 17:40

可是那張發(fā)票我是先入的帳沒抵扣的，我只需要把我后面收到的正確的貼后面就行嗎？這樣的話實(shí)際我是沒抵扣發(fā)票的呢

maize老師 解答

2020-01-11 18:01

你之前11做啥？待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額么？

maize老師 解答

2020-01-11 18:08

你后面來不認(rèn)證也是做這個(gè)，要不就改不含稅做，沒有稅額這個(gè)，那應(yīng)付賬款這個(gè)就是少一個(gè)稅額了，不能之前先沖掉

F 追問

2020-01-11 18:11

我在，11月就把這張發(fā)票做了一張憑證進(jìn)去了
借:庫存商品
   應(yīng)交增值稅–應(yīng)交增項(xiàng)稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸:應(yīng)付賬款    沒有去做待抵扣進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)槎愄?hào)錯(cuò)，也抵扣不了的

maize老師 解答

2020-01-11 18:12

我的看法是不要沖掉，你來發(fā)票還是需要做那個(gè)分錄，你實(shí)際業(yè)務(wù)也是那個(gè)月發(fā)生的

maize老師 解答

2020-01-11 18:13

借:庫存商品 負(fù)數(shù)
應(yīng)交增值稅–應(yīng)交增項(xiàng)稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 之后按不含稅做借庫存商品 貸應(yīng)付賬款，稅額不做，后續(xù)到再補(bǔ)上稅額

F 追問

2020-01-11 18:15

我分錄不變金額負(fù)數(shù)這樣做可以嗎？ 1月份把錯(cuò)的發(fā)票退回去賣家那邊沖紅了，開了正確的給我

F 追問

2020-01-11 18:16

好的 謝謝

maize老師 解答

2020-01-11 18:18

是的，但是你12月那個(gè)還需要補(bǔ)一個(gè)借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 你對(duì)應(yīng)貨物沒有銷售么？