燕子 追問

2020-01-11 16:00

老師，滴滴普票、火車票等本月無銷售不抵扣的話可以計(jì)入應(yīng)該稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:01

你好，不可以，計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這些事計(jì)算抵扣。

燕子 追問

2020-01-11 16:08

那應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目？

燕子 追問

2020-01-11 16:10

應(yīng)該稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額？還是應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:10

你好，不抵扣的話，全額計(jì)入費(fèi)用的。

燕子 追問

2020-01-11 16:10

只是本月不抵扣

燕子 追問

2020-01-11 16:11

老師的意思是當(dāng)月的必須當(dāng)月抵扣，不抵扣全入費(fèi)用？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:12

你好，那你本月不記賬的，不抵扣，你分錄計(jì)入進(jìn)項(xiàng) ，申報(bào)填在8b，一直留底即可。

燕子 追問

2020-01-11 16:14

老師說的是本月記賬不抵扣的，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額，對(duì)吧

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:16

你好，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）就是抵扣了。

燕子 追問

2020-01-11 16:21

老師我問的是需要計(jì)算抵扣的火車票等票據(jù)，當(dāng)月無銷售，進(jìn)項(xiàng)稅額留底的話這個(gè)分錄是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）？

汪晨老師 解答

2020-01-11 16:32

你好，是的，就是留底，為應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）