咘咘 追問

2020-01-10 18:07

只是單純的進項稅轉(zhuǎn)出，補了一點稅金，沒有補全部

咘咘 追問

2020-01-10 18:07

成本不用轉(zhuǎn)出

文文老師 解答

2020-01-10 18:08

增加的是成本費用類科目。對應的金額是進項轉(zhuǎn)出額

咘咘 追問

2020-01-10 18:09

不明白

咘咘 追問

2020-01-10 18:10

只是轉(zhuǎn)出進項稅，交一點增值稅，還要調(diào)成本？稅務局沒說要調(diào)整成本

文文老師 解答

2020-01-10 18:12

要調(diào)成本費用
如招待費的進項轉(zhuǎn)出  借：管理費用-招待費用  貸：應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

咘咘 追問

2020-01-10 18:13

材料發(fā)票，材料都用了，對方問題

文文老師 解答

2020-01-10 18:16

既是失控發(fā)票，也就意味著不能做為稅前扣除依據(jù)

咘咘 追問

2020-01-10 18:17

老板跟稅局溝通，只說進項稅轉(zhuǎn)出，其他沒說

文文老師 解答

2020-01-10 18:29

不轉(zhuǎn)到成本費用，沒法做賬務處理。

咘咘 追問

2020-01-10 18:29

轉(zhuǎn)到成本費用交所得稅？

文文老師 解答

2020-01-10 18:32

根據(jù)利潤總額來計提企業(yè)所得稅

咘咘 追問

2020-01-10 18:33

是不是匯算清繳調(diào)增？

文文老師 解答

2020-01-10 18:38

可以在匯算清繳時調(diào)增

咘咘 追問

2020-01-10 18:38

那我匯算清繳調(diào)增，現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出的進項稅賬務處理怎么做

文文老師 解答

2020-01-10 18:43

仍然可按剛剛寫的分錄

咘咘 追問

2020-01-10 19:17

借主營業(yè)務成本貸應交稅費增值稅進項稅轉(zhuǎn)出？

文文老師 解答

2020-01-11 10:25

是，借：主營業(yè)務成本  貸：應交稅費增值稅進項稅轉(zhuǎn)出

咘咘 追問

2020-01-11 11:21

老師，那16萬只交了兩萬還有14萬掛著怎么調(diào)整？未交增值稅期末有這筆余額

文文老師 解答

2020-01-11 11:28

沒有明白你意思。這與進項轉(zhuǎn)出有什么關系