麥穗 追問

2020-01-10 15:23

老師，我主要是稅那塊沒懂，普票的銷項稅168.07元，是結(jié)轉(zhuǎn)計入營業(yè)外收入呢還是計入稅金及附加？

郭老師 解答

2020-01-10 15:28

你們超過30萬，不免稅的，需要交稅。

郭老師 解答

2020-01-10 15:28

計提的稅金及附加是專票加普票，合計乘以稅率。

麥穗 追問

2020-01-10 15:37

老師，這個增值稅怎么報，在稅務(wù)局代開的專用發(fā)票稅款已經(jīng)繳納了

郭老師 解答

2020-01-10 15:40

代開的，在第一欄和第二欄填寫
普票，在第一欄和第三欄填寫
代開專票，預(yù)繳的增值稅在倒數(shù)第二列會有顯示。

麥穗 追問

2020-01-10 16:06

老師，這個季度的所得稅需要繳納嗎？

郭老師 解答

2020-01-10 16:10

你看你有盈利嗎？虧損的不交盈利的，需要交的。

麥穗 追問

2020-01-10 16:11

有盈利的，賬務(wù)怎么處理呢

郭老師 解答

2020-01-10 16:23

本年累計是有盈利的是嗎，需要計提所得稅，借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，年末借本年利潤貸利潤分配。