汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:12

但是老師為什么賬本上面利潤分配-提取法定盈余公積 未結(jié)轉(zhuǎn)的時候是貸方負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)后就平了，這樣對嗎，

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:13

您好，您說的是哪個科目 未分配利潤嗎

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:17

利潤分配下面的二級科目 提取法定盈余公積

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:22

您好。期初余額應(yīng)該是個正數(shù)，您看下是不是之前的分錄錯了

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:27

老師我說的是利潤分配下面的二級科目 提取法定盈余公積  ，這個科目在計提完了的時候是貸方負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)了就是平的，這樣對嗎

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:28

您好，好的，我理解您的意思了，先計提再結(jié)轉(zhuǎn)，最終是余額為0，是對的

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:33

嗯，那老師未結(jié)轉(zhuǎn)的時候賬頁顯示貸方負(fù)數(shù)是對的對嗎老師，我對這里比較蒙，我以為錯了呢

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:34

您好，是不是你們當(dāng)年是虧損的？

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:37

老師沒有

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:39

您好，如果您是作了第一筆分錄 利潤分配-提取法定盈余公積金是負(fù)數(shù)沒關(guān)系的。后面充掉余額為0即可

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 12:45

嗯嗯，分錄沒錯老師，我開始以為錯了呢，所以和您請教了，那我就放心了，但是我還是不明白，就是顯示貸方負(fù)數(shù)，我感覺有點(diǎn)懵，只因?yàn)樗撬姓邫?quán)益類，所以必須貸方顯示吧

宸宸老師 解答

2020-01-10 12:47

您好，所有者權(quán)益，貸方表示增加，借方表示減少，在余額表會顯示為負(fù)數(shù)

汀蘭若芷 追問

2020-01-10 13:38

非常感謝老師

宸宸老師 解答

2020-01-10 13:38

不客氣的，祝您工作順利