小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 09:59

對我們是小規(guī)模。那做賬的時候在12月份要做什么分錄。1月開了票后又該怎么做呢

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:00

您好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅


等開了發(fā)票，先把這個分錄紅沖，再做一個藍(lán)字分錄

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:05

藍(lán)字分錄是這樣嗎
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:06

您好，是的，一模一樣

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:08

我這把應(yīng)收賬款改成銀行存款是錯的嗎

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:09

您好，不錯的，主要看你們  是應(yīng)收賬款,還是銀行存款的

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:15

好的，那等4月還要將這筆收入報上去嗎，還是就這樣可以了

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:15

您好，現(xiàn)在就這樣報未開票收入，以后開發(fā)票以后再做調(diào)整

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:19

好的，總的意思就是說我現(xiàn)在1月季報了報未開票收入，等開了票后做了調(diào)整分錄后，再之后的4月又一次季報是不涉及這筆收入的嗎

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:22

您好，4月份不再申報了， 調(diào)賬

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:29

好的，您后面提的這個調(diào)賬又是什么意思呢，是指的前面調(diào)的，還是說后面又要調(diào)？

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:30

您好，就是我上面說的分錄

小賴同學(xué) 追問

2020-01-10 10:31

好噠謝謝老師辛苦了，我比較啰嗦。

宸宸老師 解答

2020-01-10 10:32

不啰嗦，不客氣的，祝您工作順利