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2020-01-09 23:14

老師應(yīng)付的貸方出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，是不是預(yù)付的借方？

鄒老師 解答

2020-01-10 08:28

你好，應(yīng)付的貸方出現(xiàn)了負(fù)數(shù)就是應(yīng)付借方正數(shù)的意思，也就是預(yù)付賬款借方的意思

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2020-01-10 10:04

老師我想問下假如我的帳做到12月已經(jīng)結(jié)帳了，現(xiàn)在不是說匯算清繳前可以補(bǔ)發(fā)票嗎？暫估的。那這樣的話我憑證都打印好了，這暫估的2020年2月票才補(bǔ)回來，我要在哪個月做調(diào)整的會計分錄

鄒老師 解答

2020-01-10 10:06

你好，把之前暫估的紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄就是了
涉及損益科目的通過以前年度損益調(diào)整科目核算

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2020-01-10 10:29

老師我的18年利息那里做成了收入，分錄要怎么做調(diào)整本來要做財務(wù)費用的

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2020-01-10 10:30

老師分錄紅沖，是做到2020年嗎還是

鄒老師 解答

2020-01-10 10:31

你好，我的18年利息那里做成了收入（當(dāng)時所做的分錄是？）

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2020-01-10 10:31

借銀行存款貸其他收入

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2020-01-10 10:32

要怎么調(diào)整呢？新的分錄又要怎么做

鄒老師 解答

2020-01-10 10:32

你好，這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——其他收入，貸；以前年度損益調(diào)整——財務(wù)費用——利息收入

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2020-01-10 10:33

老師暫估的紅沖之前是做借庫存商品貸暫估應(yīng)付款?，F(xiàn)在票的話在2020年才到，就購入商品的 要怎么做

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2020-01-10 10:33

要在2020年沖還是？要通過以前損益調(diào)整科目嗎

鄒老師 解答

2020-01-10 10:34

你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸；庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品  ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸；應(yīng)付賬款等科目

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2020-01-10 10:46

老師這分錄2020年做可以嗎

鄒老師 解答

2020-01-10 10:51

你好，可以的，就是取得發(fā)票做上面的兩筆分錄

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2020-01-10 10:59

老師上面利息呢

鄒老師 解答

2020-01-10 11:00

你好，利息是這樣調(diào)整啊
借；以前年度損益調(diào)整——其他收入，貸；以前年度損益調(diào)整——財務(wù)費用——利息收入
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎？）

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2020-01-10 11:46

新的分錄呢老師怎么做

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2020-01-10 11:46

直接做這筆就可以嗎

鄒老師 解答

2020-01-10 11:47

你好，利息是這樣調(diào)整啊
借；以前年度損益調(diào)整——其他收入，貸；以前年度損益調(diào)整——財務(wù)費用——利息收入
直接做一筆這個調(diào)整分錄就把其他收入調(diào)整到了財務(wù)費用——利息收入核算了啊，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就是了

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2020-01-10 11:47

老師還有問題想問下，就是房產(chǎn)稅跟土地使用稅，17.18年.19年今年才交，然后現(xiàn)在產(chǎn)生了滯納金，現(xiàn)在要怎么做會計分錄。之前都結(jié)帳了

鄒老師 解答

2020-01-10 11:49

你好
補(bǔ)計提，借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)交稅費——房產(chǎn)稅，土地使用稅
繳納，借；應(yīng)交稅費——房產(chǎn)稅，土地使用稅，營業(yè)外支出——滯納金，貸；銀行存款