YXH 追問

2020-01-09 16:47

這兩張都是普票哎老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:49

是的 滴滴打車的可以抵扣進(jìn)項稅額

YXH 追問

2020-01-09 16:54

那對方是不是應(yīng)該給開轉(zhuǎn)票呀老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:55

滴滴打車不需要專票的
納稅人購進(jìn)國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)，其進(jìn)項稅額允許從銷項稅額中抵扣。

（一）納稅人未取得增值稅專用發(fā)票的，暫按照以下規(guī)定確定進(jìn)項稅額：

1.取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；

2.取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計算進(jìn)項稅額：

航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項稅額=（票價+燃油附加費）÷（1+9%）×9%

3.取得注明旅客身份信息的鐵路車票的，為按照下列公式計算的進(jìn)項稅額：

鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項稅額=票面金額÷（1+9%）×9%

4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計算進(jìn)項稅額：

公路、水路等其他旅客運(yùn)輸進(jìn)項稅額=票面金額÷（1+3%）×3%

YXH 追問

2020-01-09 16:59

那這兩張增值稅電子普通發(fā)票是在勾選認(rèn)證平臺上會出現(xiàn)嗎

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:06

不會的 申報的時候直接填附表二8B跟10欄

YXH 追問

2020-01-09 17:09

道路通行費能抵扣嘛老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:11

是高速公路電子普通發(fā)票么

YXH 追問

2020-01-09 17:12

是道路通行費跟定額發(fā)票似的那樣的

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:15

如果是一級二級公路的可以 高速公路的不可以 財政監(jiān)制的也不可以

YXH 追問

2020-01-09 17:17

就是如果是像定額發(fā)票一樣的，只有一級二級才能抵扣，如果是電子普通發(fā)票，一級二級高速公路都可以嘛老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:17

是的 電子普通發(fā)票，一級二級高速公路都可以

YXH 追問

2020-01-09 17:19

怎么判定一級二級，抵扣的話怎么填列申報表呢老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:22

定額發(fā)票您看下章 高速的會顯示
高速公路的電子普通發(fā)票勾選平臺有的 要勾選

YXH 追問

2020-01-09 17:24

那定額發(fā)票一級二級的抵扣進(jìn)項稅怎么計算怎么填列申報表呢老師

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:25

填寫附表二8B欄次就好了

YXH 追問

2020-01-09 17:31

您在幫我看看這兩張怎么入賬，如果是銷售方又怎么入賬

bamboo老師 解答

2020-01-09 17:46

借：管理費用-租賃費
貸：銀行存款
借：管理費用-維修費
貸：銀行存款
銷售方
借：應(yīng)收賬款等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額