小緣 追問

2020-01-09 15:55

沒有，就是有一個沖減多計提的個稅

maize老師 解答

2020-01-09 16:02

你這個沖的時候做啥分錄？

小緣 追問

2020-01-09 16:04

借：應交稅金--個稅    貸：營業(yè)稅及附加  ，我這個個稅是息稅所得

maize老師 解答

2020-01-09 16:04

借：營業(yè)稅及附加  負數(shù)就可以

小緣 追問

2020-01-09 16:10

那之前已經那樣對不上了，我可以年末結轉本年利潤的時候給調整過來嗎

maize老師 解答

2020-01-09 16:12

需要去反結賬去修改才可以，營業(yè)稅及附加 這個不核算個稅，你這個做也有問題

小緣 追問

2020-01-09 16:18

但是我看了，從去年開始就期末減期初跟凈利潤對不上，我的個稅不算工資，是個人息稅所得，核定的

maize老師 解答

2020-01-09 16:22

....那需要去查為啥對補上，這個一般是損益要不做相反方向了  計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調整這個就不會相等了）

小緣 追問

2020-01-09 19:17

因為發(fā)現(xiàn)對不上啊就往前查

maize老師 解答

2020-01-09 19:19

你這個差額是這個金額么貸：營業(yè)稅及附加

maize老師 解答

2020-01-09 19:46

這個去反結賬去修改做借稅金及附加 負數(shù)，就可以，重新結轉損益，

小緣 追問

2020-01-10 08:44

就是上年也是錯的啊，能改嗎，改了是不是所有的資產負債表和利潤表都要改了

maize老師 解答

2020-01-10 08:59

是的，需要改，改借方去要不你這個平不了，這個不影響你最后的利潤，問題不大，

小緣 追問

2020-01-10 11:42

但是我今年年底又可以對上了，還要改嗎，如果改是不是其他年份的資產總額會收影響嗎報表不是都要改

maize老師 解答

2020-01-10 11:46

那不改吧，這個沒啥大影響