千與千尋 追問

2020-01-08 14:41

就是銷賬 減掉 進賬 的金額，錄到了 應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅里面了～

小惑老師 解答

2020-01-08 15:00

借：應交稅金-應交增值稅-銷賬稅額 的金額  應交稅金-應交增值稅-進項稅額 
應交稅費-轉出未交增值稅
借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅金-未交增值稅

千與千尋 追問

2020-01-08 15:06

明白了～然后還有一個問題，如果貸方：應交稅金-應交增值稅  中余額呢？季報銷售額不超30萬，不用交，那我的未交增值稅貸方數(shù)如何沖減？

小惑老師 解答

2020-01-08 15:17

你是小規(guī)模公司嗎？

千與千尋 追問

2020-01-08 15:29

對～但是是按照你的分錄做的賬～

借：應交稅金-應交增值稅-銷賬稅額 的金額 應交稅金-應交增值稅-進項稅額 
應交稅費-轉出未交增值稅
借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅金-未交增值稅

我現(xiàn)在想沖平一下建新賬。因為我是接了上個會計的工作～

小惑老師 解答

2020-01-08 15:39

那你的分錄就都錯了

小惑老師 解答

2020-01-08 15:40

小規(guī)模應交稅費-應交增值稅這個科目，你上面是一般人處理