曉曉 追問

2020-01-08 17:20

意思費用類科目做成利潤分配未分配利潤？

maize老師 解答

2020-01-08 17:24

是的，不做xx費用不能影響本年的利潤

曉曉 追問

2020-01-09 11:53

但是老師如果直接做利潤分配科目，資產(chǎn)負債表未分配利潤和利潤表中的利潤總額就對應(yīng)不上，剛好差異是這個調(diào)整數(shù)

maize老師 解答

2020-01-09 11:57

是有這個差額存在，你次年1月做賬這個就平了，這個影響是本年年初數(shù)

曉曉 追問

2020-01-09 12:02

那兩個報表之間的勾稽關(guān)系不等，不就有問題了嗎

maize老師 解答

2020-01-09 12:07

利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)（計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個就不會相等了）

maize老師 解答

2020-01-09 12:09

要不就按下面這個去調(diào)，一般實務(wù)中沒有這么處理 不等稅局申報表也可以提交啊，也不影響你 交稅，

maize老師 解答

2020-01-09 12:10

應(yīng)付賬款換成你做那個對應(yīng)科目就可以