512941539 追問

2020-01-08 10:58

但是，銀行存款我們實際到賬4477.5元

宸宸老師 解答

2020-01-08 10:59

借：銀行存款 4477.50
財務(wù)費用——銀行手續(xù)費 22.50
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）


【抱歉寫錯金額了】

512941539 追問

2020-01-08 11:03

我們要以5000來確認收入喲

宸宸老師 解答

2020-01-08 11:04

您好，為什么以5000作為收入。如果只收了4500，收入做5000，怎么把賬做平？

512941539 追問

2020-01-08 11:05

借：銀行存款4477.5
         財務(wù)費用22.5
         貸：主營業(yè)務(wù)收入4854.36
               應(yīng)交稅費—增值稅145.64

512941539 追問

2020-01-08 11:05

這樣正確嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-08 11:06

您好，借貸雙方差500元，為什么呢

512941539 追問

2020-01-08 11:06

不好意思，我打錯了，是4500

宸宸老師 解答

2020-01-08 11:07

嗯嗯，好的，那沒事了，您的分錄是對的，看您的稅率是小規(guī)模，那沒有三級明細的