Flower 追問

2020-01-07 14:01

其他應(yīng)付款—遞延收益 期末借方余額，期末貸方余額分別代表什么？

五條悟老師 解答

2020-01-07 14:19

其他應(yīng)付款期末余額在貸方，表示企業(yè)應(yīng)付、暫收的款項(xiàng)。
其他應(yīng)付款借方余額是表示付多了，應(yīng)該收回的部分。

Flower 追問

2020-01-07 14:56

其他應(yīng)付款—遞延收益   期末貸方有余額     到年底了，該怎么處理？

五條悟老師 解答

2020-01-07 15:16

這是什么款項(xiàng)，為什么要做其他應(yīng)付款——遞延收益?

Flower 追問

2020-01-07 15:16

金稅盤 免費(fèi)

Flower 追問

2020-01-07 15:17

以前會(huì)計(jì)做的

Flower 追問

2020-01-07 15:17

我也不知道她為什么要這么做

五條悟老師 解答

2020-01-07 15:18

購買的稅盤，放在遞延收益里面？

Flower 追問

2020-01-07 15:18

對，以前會(huì)計(jì)就是這么做的。現(xiàn)在年底了期末貸方有余額，怎么處理

五條悟老師 解答

2020-01-07 15:27

那個(gè)分錄肯定是錯(cuò)的啊，你做個(gè)相反的分錄把它沖掉

Flower 追問

2020-01-07 15:29

沖了，然后怎么做正確的分錄？

五條悟老師 解答

2020-01-07 15:41

您好
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅額
貸：管理費(fèi)用