12345 追問(wèn)

2020-01-05 23:03

老師，我們從2018年至2019年都沒(méi)有建立研發(fā)費(fèi)這個(gè)科目，固定資產(chǎn)都是直接計(jì)入費(fèi)用類科目里面的研發(fā)部門，現(xiàn)在想建一個(gè)研發(fā)費(fèi)用科目，把2018至2019計(jì)入研發(fā)部門的費(fèi)用都?xì)w到研發(fā)費(fèi)里面，然后通過(guò)固定資產(chǎn)清理科目把固定資產(chǎn)處置掉，具體要怎么操作呢？

bamboo老師 解答

2020-01-06 07:02

您固定資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)入費(fèi)用類了 賬上沒(méi)有 現(xiàn)在要調(diào)整出來(lái)做固定資產(chǎn) 然后清理 請(qǐng)問(wèn)有什么意義？

12345 追問(wèn)

2020-01-06 09:49

那如果只是想把研發(fā)部門的費(fèi)用轉(zhuǎn)入新建科目研發(fā)費(fèi)，那要怎么處理呢

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:01

您研發(fā)部分費(fèi)用入賬的時(shí)候分錄怎么寫的

bamboo老師 解答

2020-01-06 10:01

您研發(fā)部門費(fèi)用入賬的時(shí)候分錄怎么寫的

12345 追問(wèn)

2020-01-06 12:31

借銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用-研發(fā)部
貸銀行存款

bamboo老師 解答

2020-01-06 12:33

借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用-研發(fā)部 借方紅字
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化（資本化）支出 借方藍(lán)字

12345 追問(wèn)

2020-01-06 13:43

是不是在成本模塊下建立一級(jí)科目研發(fā)支出

12345 追問(wèn)

2020-01-06 13:46

老師是這樣的，我們公司開了軟件發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)想把研發(fā)費(fèi)轉(zhuǎn)出來(lái)記入研發(fā)支出，當(dāng)做軟件的成本，轉(zhuǎn)入無(wú)形資產(chǎn)，這個(gè)怎么處理呀？

bamboo老師 解答

2020-01-06 13:46

是在成本模塊下建立一級(jí)科目研發(fā)支出

12345 追問(wèn)

2020-01-06 14:13

是不是就不建二級(jí)科目費(fèi)用支出和資本化支出了，老師是這樣的，我們公司開了軟件發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)想把研發(fā)費(fèi)轉(zhuǎn)出來(lái)記入研發(fā)支出，當(dāng)做軟件的成本，轉(zhuǎn)入無(wú)形資產(chǎn)，分錄怎么做呢

bamboo老師 解答

2020-01-06 14:16

要設(shè)置對(duì)應(yīng)的二級(jí)科目的
計(jì)入研發(fā)支出-資本化支出 然后轉(zhuǎn)到無(wú)形資產(chǎn)

12345 追問(wèn)

2020-01-06 14:59

老師，之前計(jì)入費(fèi)用是不是代表已經(jīng)是費(fèi)用化支出了?，F(xiàn)在轉(zhuǎn)出來(lái)計(jì)入到研發(fā)支出-資本化支出合適嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-06 15:00

那您計(jì)入管理費(fèi)用要加計(jì)扣除么

12345 追問(wèn)

2020-01-06 16:02

不吧，可能之前沒(méi)有想到要開這個(gè)軟件發(fā)票，所以全部入了費(fèi)用，沒(méi)有單獨(dú)建立研發(fā)支出這個(gè)科目，現(xiàn)在開了這個(gè)發(fā)票就要做調(diào)整了

bamboo老師 解答

2020-01-06 16:02

如果是同一個(gè)會(huì)計(jì)年度的話 可以調(diào)整到研發(fā)支出 跨年的話 調(diào)整就沒(méi)有意義了