李文仙 追問

2020-01-04 13:48

但是企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表里面不能填寫加計(jì)扣除的金額該怎么處理？（免稅收入丶減計(jì)收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表 三，加計(jì)扣除 欄 是灰顯，不能填報(bào)數(shù)據(jù) 該怎么處理呢？）

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:53

您好，建議可以在費(fèi)用，成本類項(xiàng)目里，直接加上這個(gè)加計(jì)扣除的金額。

李文仙 追問

2020-01-04 13:57

如果本年利潤是負(fù)數(shù)需不需要計(jì)算研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除部分呢？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:59

您好，如果是本年利潤是負(fù)數(shù)，不需要計(jì)算研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除部分，那就不需要處理的，直接按利潤表申報(bào)企業(yè)所得稅就行了。

李文仙 追問

2020-01-04 14:00

好的，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:01

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。