小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:15

怎么作分錄

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:15

計(jì)提怎么作

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 17:21

計(jì)提的分錄處理。
借管理費(fèi)-社保費(fèi)。
貸，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款

借，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款
貸，銀行存款

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:24

我們交納的都是當(dāng)月的

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:25

是不是不用計(jì)提

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 17:29

不過(guò)你交納的是當(dāng)月還是之前的。你這里的會(huì)計(jì)處理分錄都需要兩步走，先是做一筆計(jì)提的憤怒，再次做一筆支付的憤怒。

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:39

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:39

這樣寫可不可以

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 17:47

處理是可以的，完全正確。

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:49

可是這里我沒(méi)計(jì)提啊

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 17:49

還需要計(jì)提嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 17:56

看錯(cuò)了，你是貸的銀行存款，
不對(duì)，你要計(jì)提
第一個(gè)分錄貸方改為應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)付賬款等
再做一個(gè)
借，應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬等
貸，銀行存款

小蓓???? 追問(wèn)

2020-01-03 18:01

那我付款給代理機(jī)構(gòu)的時(shí)候怎么作

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 18:14

就是后面的分錄借應(yīng)付賬款，或者是應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-03 18:15

就是社保這一塊兒，不管是你自己買，還是找人家單位幫你買，都是需要通過(guò)這個(gè)應(yīng)付職工薪酬核算的，其他的費(fèi)用可以通過(guò)應(yīng)付賬款處理。