漫游 追問

2020-01-03 16:01

是的，那我這個月就帳務(wù)處理了？手續(xù)反正也不用我們管，可以這樣吧？

meizi老師 解答

2020-01-03 16:04

你好  是的   借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn) 收到錢  借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)   結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理到資產(chǎn)處置損益的

漫游 追問

2020-01-03 16:11

收款時借:銀行存款，貸:固定資產(chǎn)清理。
借:固定資產(chǎn)清理，貸:營業(yè)外收入。
然后？

meizi老師 解答

2020-01-03 16:15

你好 你是變賣固定資產(chǎn) 需要走資產(chǎn)處置損益科目的。 不是走營業(yè)外收入了。 這個按最新的準(zhǔn)則來的； 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn) 收到錢 借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理到資產(chǎn)處置損益的  借固定資產(chǎn)清理貸資產(chǎn)處置損益  或者 借資產(chǎn)處置損益貸固定資產(chǎn)清理。 主要看固定資產(chǎn)清理在哪個方向

漫游 追問

2020-01-03 16:19

說糊涂了，我的車3萬入帳固定資產(chǎn)，也一次性進(jìn)折舊了，現(xiàn)在1.6萬賣了，現(xiàn)在的分錄，我們不交稅，稅是對方出，麻煩你寫一寫，謝謝

meizi老師 解答

2020-01-03 16:22

你好 你說的稅是對方出 但是實(shí)際你變賣了固定資產(chǎn) 是你需要在增值稅申報(bào)表去報(bào)的。 所以是會你繳納增值稅的。  按你1.6萬來計(jì)算的。   稅局不會管你們怎么商量稅繳納的。 只會看你是變賣方 。你有變賣所得就要繳納增值稅附加稅和個稅的；你們當(dāng)時一次性折舊 是折舊的3萬嗎

漫游 追問

2020-01-03 16:24

是的，一次性計(jì)提了3萬

meizi老師 解答

2020-01-03 16:27

你好 那你做 借 借累計(jì)折舊3萬貸固定資產(chǎn)3萬  收到錢 借銀行存款1.6萬貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)      結(jié)轉(zhuǎn) 借固定資產(chǎn)清理 貸資產(chǎn)處置損益 。 至于這個固定資產(chǎn)清理和應(yīng)交稅費(fèi)的確定。 你需要給我說 你是一般納稅人還是小規(guī)模   。如果是一般納稅人之前是否有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的  才好判斷怎么計(jì)算

漫游 追問

2020-01-03 16:28

稅是按多少個點(diǎn)？稅多少？

meizi老師 解答

2020-01-03 16:36

你好 你可以回復(fù)下我 你是一般納稅人還是小規(guī)模 。如果是一般納稅人之前是否有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的 才好判斷怎么計(jì)算稅費(fèi)的

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2020-01-03 16:37

一般納稅人

meizi老師 解答

2020-01-03 16:42

你好 抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅的話 就按1.6萬除以（1+13%） 來計(jì)算固定資產(chǎn)清理   金額 ；  然后用 1.6萬除以（1+13%） *13%就是你增值稅的金額    就是這筆  借銀行存款1.6萬貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)

漫游 追問

2020-01-03 16:48

還差一步？

meizi老師 解答

2020-01-03 16:51

你好 你不是全部折舊了嗎 折舊金額就是3萬了 你怎么做的折舊金額又是14000了   你是不是沒有按月來折舊的。     車輛是必須要按不低于4年折舊的

漫游 追問

2020-01-03 16:55

是全部折舊了呀，但我如果寫3萬的話，那借貸沒法平，讓你全程寫一個分錄呀，

meizi老師 解答

2020-01-03 17:04

你好 你看我上面給你寫了的   借累計(jì)折舊3萬貸固定資產(chǎn)3萬借銀行存款1.6萬貸固定資產(chǎn)清理14159.29 應(yīng)交稅費(fèi) 1840.71  結(jié)轉(zhuǎn) 借固定資產(chǎn)清理14159.29 貸資產(chǎn)處置損益14159.29

漫游 追問

2020-01-03 17:12

謝謝

meizi老師 解答

2020-01-03 17:18

不客氣的  幫到你就好