喜從天降 追問

2020-01-02 08:58

納稅申報(bào)和賬務(wù)處理都說一下，我沒做過

鄒老師 解答

2020-01-02 09:00

你好
與正常開具發(fā)票的納稅申報(bào)，賬務(wù)處理是一樣的
把無票收入填寫在增值稅申報(bào)表相應(yīng)欄次
然后做無票收入分錄，借；應(yīng)收賬款等科目    ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

喜從天降 追問

2020-01-02 09:03

老師，賬務(wù)處理我可以做現(xiàn)金收入嗎？摘要就寫未開具發(fā)票銷售收入？
借：庫存現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2020-01-02 09:08

你好，如果這個(gè)無票收入是通過現(xiàn)金收取的，是可以這樣做分錄的

喜從天降 追問

2020-01-02 09:10

那后面附的原始憑證需要怎么樣的？

喜從天降 追問

2020-01-02 09:12

做賬就這樣處理就好了是嗎？還有報(bào)稅是需要填哪些報(bào)表的？

鄒老師 解答

2020-01-02 09:17

你好，后面附的原始憑證就是你單位的送貨單
賬務(wù)處理就是上面那樣處理，需要按開具發(fā)票是一樣做納稅申報(bào)表填寫（比如增值稅申報(bào)表，附加稅申報(bào)表，所得稅申報(bào)表）

喜從天降 追問

2020-01-02 09:20

增值稅申報(bào)表就只填寫表一的第5和第6列嗎？未開具銷售發(fā)票欄的收入和稅額對嗎？其它不需要填寫吧

鄒老師 解答

2020-01-02 09:23

你好，增值稅申報(bào)表填寫在附表一的未開具發(fā)票收入欄次
其他的不需要填寫的

喜從天降 追問

2020-01-02 09:27

附加稅和所得稅的數(shù)據(jù)自動(dòng)會(huì)導(dǎo)入進(jìn)去吧

鄒老師 解答

2020-01-02 09:39

你好，我這邊附加稅是需要根據(jù)增值稅納稅金額填寫申報(bào)
所得稅需要根據(jù)利潤表的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫申報(bào)的

喜從天降 追問

2020-01-02 11:29

附加稅是根據(jù)增值稅納稅金額自動(dòng)導(dǎo)入的，利潤表的營業(yè)收入也需要把未開票金額加進(jìn)去的吧

鄒老師 解答

2020-01-02 11:35

你好，利潤表的營業(yè)收入也需要把未開票的收入金額加進(jìn)去的