小球 追問

2020-01-01 10:13

2019年9月到12月不含稅收入498萬(wàn)

maize老師 解答

2020-01-01 10:15

沒有超過就不需要，不是還差2萬(wàn)么，新的增值稅法那個(gè)沒有是說一般納稅人和小規(guī)模有可能2020年改革了，

小球 追問

2020-01-01 10:17

那我2020年1月開票700萬(wàn)，是什么時(shí)候主動(dòng)到稅局申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，那1月的700萬(wàn)是按3％繳納稅款嗎，小規(guī)模按季度申報(bào)，這要如何處理

maize老師 解答

2020-01-01 10:20

要是這個(gè)新政策還沒有下來(lái)話，那這個(gè)2020年1月就去申請(qǐng)?jiān)匍_發(fā)票吧， 小規(guī)模期間最多只能再開2萬(wàn)，這個(gè)一次開700萬(wàn)是按稅率繳納了，2019年4季度還是按小規(guī)模去申報(bào)，之后1月開700萬(wàn)是需要需選擇當(dāng)月生效了，那就2月就需要按月申報(bào)了

小球 追問

2020-01-01 10:26

意思是2020年1月開的發(fā)票要按一般納稅人的稅率了嗎

maize老師 解答

2020-01-01 10:27

是的，你這個(gè)小規(guī)模期間最多只能開2萬(wàn)了，

小球 追問

2020-01-01 10:39

那在未認(rèn)定前的開票是按3％嗎

maize老師 解答

2020-01-01 10:41

那你超過部分開3% 之后還需要開紅字或者是作廢重新按稅率開，按稅率交稅

小球 追問

2020-01-01 10:43

我是2019年12月開的498的不含稅收入，要是剩下的700萬(wàn)在12月開出就應(yīng)該沒有這種問題了吧

maize老師 解答

2020-01-01 10:45

700萬(wàn)在12月開出就應(yīng)該沒有這種問題了吧  一次開700萬(wàn)是按一般納稅人稅率開，按一般納稅人稅率交稅了