瓶子——飛飛 追問

2019-12-27 17:50

當(dāng)時(shí)17.4萬沒有退回來，我做了這筆憑證后，審計(jì)說是錯(cuò)的，正確的該怎么做

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-27 17:55

錯(cuò)誤的？17.4退回來？什么意思

瓶子——飛飛 追問

2019-12-27 18:04

審計(jì)的說這筆首付款應(yīng)該退回來，我當(dāng)時(shí)做賬應(yīng)該分三筆做，第一筆是設(shè)備買回來，第二筆是設(shè)備賣出去，第三筆是從融資租賃公司租回來，.穎點(diǎn)1.我17.4萬的首付款付給設(shè)備公司，這筆款的的確確是沒有退回來呀，如果退回來我還可以增加一筆退回17.4萬的往來款，疑點(diǎn)2.我設(shè)備賣出去，我也沒有開發(fā)票呀，我怎么開發(fā)票呀，這發(fā)票我只收到了設(shè)備廠的發(fā)票，而且融資租憑公司直接拿了這張發(fā)票的原件去他們公司那邊的銀行做了抵押，蓋了個(gè)章，把發(fā)票退回給我們了。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-27 18:07

按你的闡述，我不覺得這里分錄有什么錯(cuò)誤。
或者你可以問一下審計(jì)，他的調(diào)整意見

瓶子——飛飛 追問

2019-12-27 18:18

好的，老師， 我還有個(gè)問題融資租憑向您請(qǐng)教一下，直租形式，原價(jià)是101萬，現(xiàn)在是分36期，每期34745元，總利息為190820元，手續(xù)費(fèi)31800元，該分錄我該怎么做？未確認(rèn)融資費(fèi)用和長(zhǎng)期應(yīng)付款的金額我是應(yīng)該按照合同上的金額確認(rèn)，還是根據(jù)什么確認(rèn)?

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-27 18:21

你這里直租，協(xié)議也約定清楚了各自金額，你直接按協(xié)議約定金額處理就可以了。

瓶子——飛飛 追問

2019-12-27 18:31

那分錄應(yīng)該是：借，固定資產(chǎn)101000元
                              未確認(rèn)融資費(fèi)用190820元
                              貸，長(zhǎng)期應(yīng)付款 1200820元，                                                                                          手續(xù)費(fèi)根據(jù)實(shí)際到手的發(fā)票在確認(rèn)做：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用         貸：銀行存款    對(duì)嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-27 18:35

是的，根據(jù)協(xié)議處理就可以了