L. 追問

2019-12-23 17:14

是第三季度就已經(jīng)補了么

L. 追問

2019-12-23 17:14

還是明年匯算清繳補啊

鄒老師 解答

2019-12-23 17:15

你好，第三季度已經(jīng)不符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，就需要補交之前兩個季度少交的企業(yè)所得稅稅款的

L. 追問

2019-12-23 17:15

是第三季度已經(jīng)補上了對吧

L. 追問

2019-12-23 17:16

第一季度交了343.04 第二季度403.31 第三季度利潤總額21600 交了4518.65

L. 追問

2019-12-23 17:17

21300

L. 追問

2019-12-23 17:17

21300×0.25＝5325

L. 追問

2019-12-23 17:18

正好是三季度交款的總數(shù)啊

鄒老師 解答

2019-12-23 17:20

你好，第三季度已經(jīng)不符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，就需要補交之前兩個季度少交的企業(yè)所得稅稅款的
你是指哪個數(shù)據(jù)剛好是三季度交款的總數(shù)？
你這里第三季度利潤總額21300是當季度的，還是截止到第三季度為止利潤總額本年累計金額

L. 追問

2019-12-23 17:29

截止到第三季度的利潤總額

L. 追問

2019-12-23 17:29

是不是我在第三季度已經(jīng)把前倆季度的補繳了呢

鄒老師 解答

2019-12-23 17:32

你好，第三季度補交所得稅=21300*25%—343.04—403.31，如果是等于這個數(shù)據(jù)，那說明是補交了

L. 追問

2019-12-23 17:34

正好哦 4578.65

L. 追問

2019-12-23 17:34

那這樣都是25繳稅 明年匯算清繳是不是只需要補繳調(diào)增的費用啊

鄒老師 解答

2019-12-23 17:36

你好，是的，匯算清繳就只需要針對納稅調(diào)增的部分補交企業(yè)所得稅的

L. 追問

2019-12-23 18:00

老師 企業(yè)現(xiàn)金 往來款數(shù)額太大 有什么方法調(diào)低么

鄒老師 解答

2019-12-23 18:02

你好，是什么原因?qū)е碌默F(xiàn)金余額，往來款余額比較大？
現(xiàn)金是頻繁取現(xiàn)導(dǎo)致的嗎？

L. 追問

2019-12-23 18:33

原來是代理記賬公司管賬 不了解公司的情況

L. 追問

2019-12-23 18:33

有跨月開票的都記現(xiàn)金

L. 追問

2019-12-23 18:34

日積月累現(xiàn)在好幾百萬了

L. 追問

2019-12-23 18:34

往來款主要是和老板還有老板的另一個公司

鄒老師 解答

2019-12-23 18:46

你好，庫存現(xiàn)金余額就幾百萬了，這樣的數(shù)據(jù)一看就有問題的 ，庫存現(xiàn)金余額大了是需要送存開戶銀行才是的 
如果是開票沒有收到就應(yīng)當在應(yīng)收賬款掛賬，而不應(yīng)當全部計入庫存現(xiàn)金核算的 
往來款的余額有錯誤嗎？

L. 追問

2019-12-23 18:51

往來款肯定有錯 你說我用現(xiàn)金平預(yù)收預(yù)付可以么

鄒老師 解答

2019-12-23 18:52

你好，往來款有錯誤需要去查明原因，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的
不可以隨意用現(xiàn)金去平預(yù)收，預(yù)付的余額的

L. 追問

2019-12-23 18:53

但是十多年的賬 而且原來會計公司管

L. 追問

2019-12-23 18:53

很難查清

鄒老師 解答

2019-12-23 18:54

你好，這個是需要去查清，才知道正確的調(diào)整分錄是什么的

L. 追問

2019-12-23 21:26

好的 謝謝呢

鄒老師 解答

2019-12-23 21:28

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
晚安