07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 20:48

計(jì)提的時(shí)候呢？

bamboo老師 解答

2019-12-22 20:49

印花稅不需要計(jì)提

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 20:56

麻煩老師，指點(diǎn)指點(diǎn)那些已交未交轉(zhuǎn)出的那幾個(gè)會(huì)計(jì)分錄，我有點(diǎn)分不清楚。

bamboo老師 解答

2019-12-22 20:57

當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
當(dāng)月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
繳納的時(shí)候
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:06

有點(diǎn)明白，這個(gè)未交增值稅是不是留抵的那些？

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:07

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 借方就是留抵的
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 貸方就是要交的

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:12

老師，再問(wèn)一下，個(gè)體工商戶的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得怎么算？它是在多少基數(shù)上免交嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:14

這個(gè)看單位是核定征收還是查賬征收

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:14

查賬征收

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:16

在利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額基礎(chǔ)上 查賬征收稅率您參照下面表格

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:18

速算扣除數(shù)什么意思？

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:19

速算扣除數(shù)是指為解決超額累進(jìn)稅率分級(jí)計(jì)算稅額的復(fù)雜技術(shù)問(wèn)題，而預(yù)先計(jì)算出的一個(gè)數(shù)據(jù)

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:23

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:25

也就是應(yīng)納稅人額＊稅率，然后減掉這個(gè)速算數(shù)對(duì)吧？

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:25

怎么是空白呢 沒(méi)有文字

07班亮晶晶 追問(wèn)

2019-12-22 21:29

也就是應(yīng)納稅額＊稅率，然后減去這個(gè)速算數(shù)，對(duì)吧？

bamboo老師 解答

2019-12-22 21:29

對(duì)的 這樣理解正確的