Silent·· 追問

2019-12-22 15:35

那如果暫估入賬70，銷售20，余50； 
次月收到發(fā)票了呢？怎么做賬

鄒老師 解答

2019-12-22 15:37

你好，次月收到發(fā)票
先把之前的暫估分錄紅沖
借；應(yīng)付賬款——暫估70，貸；庫存商品 70
然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄
借；庫存商品，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目

Silent·· 追問

2019-12-22 15:42

老師 這跟一部分銷售商品結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本 有關(guān)系嗎？

鄒老師 解答

2019-12-22 15:44

你好，沒有必然關(guān)系的
如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本沒有錯誤，取得發(fā)票不需要對之前結(jié)轉(zhuǎn)成本做調(diào)整的

Silent·· 追問

2019-12-22 15:44

我們是跟對方進(jìn)貨 等幾個月后列清那些產(chǎn)品已經(jīng)銷售了 沒有銷售就退還  再跟他們結(jié)算 對方才開票過來 也可以按以上分錄做賬嗎？

鄒老師 解答

2019-12-22 15:46

你好，可以按上面處理的，只是沒有銷售出去的退還這部分需要做退還商品的分錄

Silent·· 追問

2019-12-22 15:48

老師 那我們有很多個貨商 比如甲乙丙 銷售流程基本上剛剛說的那樣  設(shè)置科目怎么弄啊

鄒老師 解答

2019-12-22 15:50

你好，有很多個貨商 在應(yīng)付賬款下面設(shè)置不同明細(xì)核算就是了，其他的就是按上面的流程做處理就是了

Silent·· 追問

2019-12-22 16:31

就是說應(yīng)付賬款下設(shè)兩個二級科目一個是暫估 另一個就是下面掛貨商 這樣理解對嗎

鄒老師 解答

2019-12-22 16:37

你好，是的，是這樣理解的