??? 氵錄 追問

2019-12-20 12:44

那12月的會計(jì)分錄要怎么做呢？

郭老師 解答

2019-12-20 12:50

十二月份有銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)的嗎
8月份進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅了沒有

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:36

沒有，四月成立的新公司，8月的做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，稅局申報(bào)表是“上期留抵稅額”

郭老師 解答

2019-12-20 14:39

把進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
12月需要抵扣
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:46

那8月的這一筆到了12月怎么處理呢？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
那8月的這一筆到了12月怎么處理呢？

郭老師 解答

2019-12-20 14:47

借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)
都是三級科目

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:56

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-20 15:07

不用客氣的，