Z 追問(wèn)

2019-12-20 10:50

不需要，目前還是虧損狀態(tài)

郭老師 解答

2019-12-20 10:52

不需要做賬務(wù)處理的。

Z 追問(wèn)

2019-12-20 10:53

老師，如果需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅呢，那又要怎么處理呢

郭老師 解答

2019-12-20 10:55

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)。
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整。

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:14

老師，這個(gè)利潤(rùn)表中的企業(yè)所得稅是怎么計(jì)算出來(lái)的

郭老師 解答

2019-12-20 11:16

這是哪年的？

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:17

2017年，高新技術(shù)企業(yè)

郭老師 解答

2019-12-20 11:21

當(dāng)時(shí)是15%的稅率，你看一下是不是？

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:24

7587770.49*15%=1138165.57，報(bào)表中的企業(yè)所得稅確實(shí)1059026.76，為啥不一樣呢

郭老師 解答

2019-12-20 11:28

看一下你的所得稅申報(bào)表。

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:33

老師沒(méi)有，我只有這些表。

郭老師 解答

2019-12-20 11:38

第二個(gè)圖片，不是匯算清繳的吧

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:38

匯算清繳里面的財(cái)務(wù)報(bào)表

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:40

這個(gè)是申報(bào)主表

郭老師 解答

2019-12-20 11:43

匯算清交的，有加計(jì)扣除。

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:44

可是也對(duì)不上他報(bào)表中的所得稅呀

郭老師 解答

2019-12-20 11:46

利潤(rùn)表里的所得稅是你預(yù)繳的。

郭老師 解答

2019-12-20 11:46

不是匯算清繳的。

Z 追問(wèn)

2019-12-20 11:48

就剛剛那個(gè)利潤(rùn)表中的所得稅到底是怎么計(jì)算出來(lái)的呢

郭老師 解答

2019-12-20 11:49

利潤(rùn)表里邊，你最好看一下，預(yù)繳就是利潤(rùn)總額乘以15%。