yi平 追問

2019-12-18 09:17

以前核定不做賬

bamboo老師 解答

2019-12-18 09:19

那現(xiàn)在銀行存款余額跟賬上相符么

yi平 追問

2019-12-18 09:21

還沒有做賬？目前應(yīng)該怎么處理呢

bamboo老師 解答

2019-12-18 09:22

那把前期的應(yīng)該掛賬
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
現(xiàn)在收到貨款
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

yi平 追問

2019-12-18 09:25

要牽扯銷項(xiàng)稅嗎？以前開普票的

bamboo老師 解答

2019-12-18 09:29

然后把銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入