久久為功 追問

2019-12-17 23:57

老師那分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-12-17 23:57

借庫存商品貸銀存
結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

久久為功 追問

2019-12-18 10:11

老師不能稅收扣除是不是就不能做成成本，就得交企業(yè)所得稅?。?/p>

郭老師 解答

2019-12-18 10:16

做成本可以
不能抵扣所得稅

久久為功 追問

2019-12-18 21:12

老師我是這樣理解的：比如開出去二萬的蔬菜普票，其他成本九千，蔬菜收購單金額為一萬二，是不是就得上這一萬二的企業(yè)所得稅?。科髽I(yè)所得稅報表的營業(yè)成本應(yīng)該是九千還是二萬一？？謝謝老師的耐心答疑

郭老師 解答

2019-12-18 21:16

你不抵扣增值稅嗎，不抵扣的話12000抵扣所得稅。

郭老師 解答

2019-12-18 21:16

9000加12000是成本。

久久為功 追問

2019-12-18 21:25

蔬菜增值稅是免征的，如果成本是21000那企業(yè)是虧損的，是不是就不用繳納企業(yè)所得稅了？？？稅前扣除這塊我還是沒太明白

郭老師 解答

2019-12-18 21:30

個人自產(chǎn)自銷的普票的可以抵扣增值稅
你們購入數(shù)量看下一樣嗎