豆豆 追問

2019-12-17 14:19

甘老師，您前面說還要再做一筆分錄，是什么分錄呢？

豆豆 追問

2019-12-17 14:19

是計(jì)提那筆嘛？如果是已經(jīng)計(jì)提了的

bamboo老師 解答

2019-12-17 14:20

借：稅金及附加
貸：本年利潤
要結(jié)轉(zhuǎn)啊

豆豆 追問

2019-12-17 14:21

老師，我不明白這個(gè)（捂臉）

bamboo老師 解答

2019-12-17 14:22

這個(gè)是月末把稅金及附加結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的分錄
軟件的話是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的 不需要您單獨(dú)寫分錄
軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)后 稅金及附加科目就平了

豆豆 追問

2019-12-17 14:33

好的，謝謝甘老師，現(xiàn)在明白了

豆豆 追問

2019-12-17 14:34

甘老師，那加計(jì)抵堿的我做了分錄也計(jì)提了，現(xiàn)在也是不平～難受 噢

bamboo老師 解答

2019-12-17 14:42

那也做相同的紅字分錄沖銷

豆豆 追問

2019-12-17 15:40

意思是加計(jì)抵堿實(shí)際抵堿就可以了不用做分錄對嗎？

豆豆 追問

2019-12-17 15:40

我7月開始一直做了分錄

bamboo老師 解答

2019-12-17 15:41

不是的 實(shí)際抵減的時(shí)候?qū)懛咒?br/>借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：其他收益
貸：銀行存款

豆豆 追問

2019-12-17 15:45

老師，我這幾個(gè)月但是這樣，我錯(cuò)得好離譜，我是這樣的。

計(jì)提時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅加計(jì)抵堿
貸：其他收益
實(shí)際抵堿時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（增值稅加計(jì)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅加計(jì)抵減

bamboo老師 解答

2019-12-17 15:47

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（增值稅加計(jì)）最后轉(zhuǎn)到哪里

豆豆 追問

2019-12-17 15:50

就是在原來這里

豆豆 追問

2019-12-17 15:51

像這樣

bamboo老師 解答

2019-12-17 15:52

您最后一筆分錄借方跟貸方分錄不一樣啊 最后借方要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里呢

豆豆 追問

2019-12-17 15:56

所以我又懵了，不懂怎么回事也不懂怎么做

bamboo老師 解答

2019-12-17 15:58

那您把您寫的分錄紅沖掉 然后像我上面說的那樣寫

豆豆 追問

2019-12-17 16:00

按老師您上面那個(gè)貸銀行存款，銀行對賬單就對不上了

bamboo老師 解答

2019-12-17 16:02

您最后不是按抵減后的金額繳納的么？

豆豆 追問

2019-12-17 16:34

是的，但是我做上面分錄的金額時(shí)只涉及到抵堿的，就比如抵堿多少我就填多少，沒有涉及到抵堿后要繳的

bamboo老師 解答

2019-12-17 16:35

您結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月要繳納的增值稅的時(shí)候分錄怎么寫的