阿拉博 追問(wèn)

2019-12-14 20:26

怎么抵扣?在發(fā)票綜合認(rèn)證平臺(tái)抵扣么？沒(méi)看到地方呀？

蒙蒙 解答

2019-12-14 20:45

1.如果所屬期取得的車(chē)票是增值稅專(zhuān)用發(fā)票,那么需要先登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行勾選確認(rèn),之后根據(jù)確認(rèn)的結(jié)果首先填報(bào)附表二的第35行,然后根據(jù)第35行填列第1行和第2行.

2.然后再填寫(xiě)附表二的第12行和第10行

3.如果取得的票據(jù)不是增值稅專(zhuān)用發(fā)票,那么需要根據(jù)自行計(jì)算的不含稅金額和稅額首先填寫(xiě)附表二的第8b行,然后再填寫(xiě)第4行,再填寫(xiě)第12行,最后填寫(xiě)第10行

4.如果既有專(zhuān)用發(fā)票,又有非專(zhuān)用發(fā)票,應(yīng)根據(jù)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的結(jié)果填寫(xiě)第35行和第1行、第2行,根據(jù)自行計(jì)算的非增值稅專(zhuān)用發(fā)票的稅額和不含稅金額填寫(xiě)第8b、4、12、10行.其中第12行的數(shù)據(jù)包括增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的全部結(jié)果和根據(jù)客票自行計(jì)算的稅額和不含稅金額,第10行為全部的旅客運(yùn)輸票據(jù)的數(shù)量、金額、稅額.

5.附表二第12行的稅額等于主表第12行本月數(shù).

阿拉博 追問(wèn)

2019-12-14 20:46

謝謝老師，突然明白了

蒙蒙 解答

2019-12-14 20:56

嗯嗯呢，不客氣沒(méi)問(wèn)題請(qǐng)給老師好評(píng)，謝謝。