艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 15:22

老師，4000按照勞務(wù)申報(bào)的話，需要繳納個(gè)稅680啊，只有匯算清繳的時(shí)候才退稅嗎？

董曉珍老師 解答

2019-12-12 15:27

是的，只有匯算清繳時(shí)候才可以退稅。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 15:31

老師，我這樣理解對(duì)嗎：就是現(xiàn)在就按勞務(wù)申報(bào)個(gè)稅，該怎么繳納怎么繳納，明年會(huì)算清繳的時(shí)候再退稅，是這樣嗎？退稅是直接退還到員工個(gè)人賬戶嗎？

董曉珍老師 解答

2019-12-12 15:52

您的理解是對(duì)的，退的話是退還到員工個(gè)人賬戶，建議他們安裝個(gè)稅APP，綁定銀行卡，未來稅局可能可以通過APP或網(wǎng)站申請(qǐng)退稅。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 15:56

明白了，謝謝老師。
老師那像這樣的情況還有沒有其他的操作辦法呢？

董曉珍老師 解答

2019-12-12 15:57

合法合規(guī)的方式就只有哪一種，用私賬轉(zhuǎn)賬或者找發(fā)票報(bào)銷就不太合規(guī)了。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:03

那最嚴(yán)瑾的辦法就是勞務(wù)申報(bào)個(gè)稅，然后匯算清繳再退稅是嗎？
老師勞務(wù)的話是不是也是可以專項(xiàng)扣除？

董曉珍老師 解答

2019-12-12 16:04

最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖悄菢拥?，勞?wù)報(bào)酬可以在匯算清繳時(shí)候享受專項(xiàng)附加扣除，月度申報(bào)時(shí)候不得享受。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:14

老師，那是不是月度申報(bào)4000，該繳納680元個(gè)稅，就繳納是吧，明年匯算清繳再退稅是吧

董曉珍老師 解答

2019-12-12 16:19

4000元應(yīng)該是繳納640元吧，（4000-800）*20%
建議您先申報(bào)納稅，完整履行單位的代扣代繳義務(wù)，同時(shí)可以提醒這些實(shí)習(xí)學(xué)生在明年3月做匯算清繳申請(qǐng)退稅。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:34

是公司財(cái)務(wù)代做匯算清繳?。窟€是員工他們自己做啊

董曉珍老師 解答

2019-12-12 16:36

匯算清繳是個(gè)人的義務(wù)，但是單位如果可以幫忙，也可以由單位做，退稅都是退給個(gè)人。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:39

明白了，謝謝老師

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:43

老師我還有個(gè)問題，現(xiàn)在的這家公司是我剛接手不久的公司，今年一月份公司給客戶開了一張服務(wù)費(fèi)的專票，款一直沒有收到,這月客戶將一月份開的服務(wù)費(fèi)專票退回來了，客戶沒有認(rèn)證，我看之前會(huì)計(jì)這樣做的：借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入-產(chǎn)品   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額    我現(xiàn)在直接做了相對(duì)應(yīng)的紅字憑證，可是開的服務(wù)費(fèi)，我怎么沖成本??？

董曉珍老師 解答

2019-12-12 16:45

就看原來做那筆收入的時(shí)候有沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，相應(yīng)的沖回，如果之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本現(xiàn)在也不用沖成本。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 16:48

老師她是一筆結(jié)轉(zhuǎn)的成本，月末直接一筆分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本-產(chǎn)品  貸：庫存商品  這怎么看?。?/p>

董曉珍老師 解答

2019-12-12 16:50

服務(wù)費(fèi)一般不會(huì)對(duì)應(yīng)庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)的成本，如果即使有庫存商品的成本，現(xiàn)在也無法收回，那么就還是不用沖成本。

艷矖鍀竡闔 追問

2019-12-12 17:05

嗯嗯明白了，謝謝老師