A 追問

2019-12-11 17:48

憑證和賬簿都是對的，就是總賬根據T字帳登的，T字帳漏匯總了

A 追問

2019-12-11 17:48

怎么補分錄？

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:01

T賬戶只是用于登記賬簿的一個前置流程，你賬簿反倒沒問題，T錯誤了，你補上T就可以了啊

A 追問

2019-12-11 18:02

關鍵是報表跟著錯了

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:07

那你報表跟著更改
對的就不做處理
錯的你需要更正處理

A 追問

2019-12-11 18:08

賬簿和分錄不動了只改報表是嗎老師？

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:11

是的，T字形賬戶和報表更正處理

A 追問

2019-12-11 18:18

我審計報表是根據年報來的，那是不是年報也要更改？如果改年報那我審計報告不就不正確了。老師，如果改的話，直接更改報表數據不用做其他的說明之類的嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:26

你這如果是報表申報錯誤，直接更改就可以了，不用說明的。

A 追問

2019-12-11 18:27

審計報告呢老師？

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:30

審計報告，你沒權利修改的，
你可以處理的只是財務報表。
你這里錯誤金額2萬，金額不大，你可以選擇在當期調整，

A 追問

2019-12-11 18:32

當期調整是指發(fā)現的時候調整嗎老師？

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:38

是的，就是在發(fā)現當期調整處理。

A 追問

2019-12-11 18:55

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 21:04

不客氣，祝你工作愉快。