小小蘇 追問

2019-12-11 16:31

已經(jīng)從公司公賬打款過去給掛靠公司的私人賬戶了，不是虛開，我們公司資質(zhì)不夠，必須需要掛靠別的公司做工程，現(xiàn)在是以掛靠公司名義開的專票，我想問打給他們私人賬戶這筆開票費，怎么做賬務(wù)處理

軼塵老師 解答

2019-12-11 16:36

對方公司與甲方結(jié)算 然后你們公司與對方公司結(jié)算  扣除開票費用后的金額開票給對方公司

小小蘇 追問

2019-12-11 16:41

比如我們掛靠的公司是A公司，業(yè)主需要A公司開具專票才能結(jié)算給A公司工程款，現(xiàn)在我們付開票款（結(jié)算款的12%）給A公司的私人賬戶，以他們名義開專票給業(yè)主，那這筆公賬轉(zhuǎn)給A公司的私人賬戶怎么做賬務(wù)處理，是掛其他應(yīng)收款嗎？

軼塵老師 解答

2019-12-11 16:45

按照我上面說的 不需要付開票款 甲方打錢  然后A公司把稅款扣下來 最后差額打給你

小小蘇 追問

2019-12-11 16:50

A公司不肯喔，現(xiàn)在要我們先墊付這筆稅款，因為他們擔(dān)心工程款遲遲不來

軼塵老師 解答

2019-12-11 17:06

你先墊付  然后掛其他應(yīng)收款   工程款來了 A公司退給你們 然后走正規(guī)程序

小小蘇 追問

2019-12-11 17:07

好的，明白了，謝謝老師

小小蘇 追問

2019-12-11 17:12

老師，剛剛看了合同，業(yè)主和A公司這筆結(jié)算款的稅金也是要我們公司承擔(dān)，也就是說，結(jié)算款80W，扣了9.6W的稅金，再扣除4.8W的管理費和保證金，最后A公司和我公司結(jié)算的工程款應(yīng)為65.6W，但是這筆墊付的9.6W稅金我們提前打給對方的私人賬戶了，到時候他們不就是80W-4.8W=75.2W結(jié)算給我們了嗎？那不導(dǎo)致我們還需要多繳稅？（本身需要按65.6W收入繳稅，現(xiàn)在提前墊付導(dǎo)致要按75.2W收入繳稅）