春華秋實(shí) 追問(wèn)

2019-12-09 08:42

沒(méi)有什么都沒(méi)有，沒(méi)有去年凈利潤(rùn)，公司就一實(shí)收資本1700萬(wàn)，1-2月份無(wú)利潤(rùn)，3月份凈利潤(rùn)11086元，怎么資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與凈利潤(rùn)不一樣的？

許老師 解答

2019-12-09 08:51

無(wú)利潤(rùn)的話   如果是1~2月虧損的話   也會(huì)影響未分配利潤(rùn)的。     還有一個(gè)重要原因  你是不是用的財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)生成報(bào)表的？有的財(cái)務(wù)軟件   核算方法有問(wèn)題的（我遇到過(guò)）  這個(gè)  需要調(diào)整的   因?yàn)樽鲑~的時(shí)候    收入費(fèi)用啥的   是轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的   而3月份   又不是年末結(jié)賬    本年利潤(rùn)并沒(méi)有轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)   而財(cái)報(bào)的編制過(guò)程中  是不存在本年利潤(rùn)的   是要求全部轉(zhuǎn)入的    這個(gè)原因的話，你要調(diào)整一下財(cái)務(wù)軟件財(cái)報(bào)的計(jì)算公式了。

春華秋實(shí) 追問(wèn)

2019-12-09 08:54

我剛看數(shù)據(jù)，未分配利潤(rùn)與凈利潤(rùn)差額是1-3月份的稅款(留抵的稅額負(fù)數(shù))，那這個(gè)怎么調(diào)整

許老師 解答

2019-12-09 09:01

留抵的稅款，是說(shuō)增值稅留抵嗎？   增值稅的話    不會(huì)影響凈利潤(rùn)的呀