彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 16:43

私人的

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 16:44

我想起來了，這個是按照銀行的利率算，超出的話就不能扣除了。

鄒老師 解答

2019-12-06 16:45

你好，需要取得發(fā)票，而且不能超過同類同期銀行貸款利率，超過了就只能按貸款金額*同類同期貸款利率計算扣除

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 16:45

老師，公司找農民工蓋了一個辦公樓，這個農民工沒有開發(fā)票，我到時候折舊時，這個累計折舊在交所以所得稅時可以扣除嗎

鄒老師 解答

2019-12-06 16:46

你好，沒有發(fā)票的固定資產成本計提了折舊，匯算清繳是需要做納稅調增處理的

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 16:51

這個累計折舊就變成管理費用了，

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 16:52

這個管理費用，可以扣除嗎

鄒老師 解答

2019-12-06 16:55

你好，對應的沒有發(fā)票（農民工工資）的固定資產折舊部分就不可以稅前扣除的

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 17:01

老師我接手了，一個酒店賬務，他們只有只給我提供了一份財報，里面有個長期待攤費用，我每月也攤銷了，我不知道這個長期待攤費用有沒有票，我想叫企業(yè)所得稅的時候，這個攤銷費用扣除。

鄒老師 解答

2019-12-06 17:02

你好，長期待攤費用有沒有發(fā)票翻看之前長期待攤費用業(yè)務發(fā)生當時的憑證附件，就知道是否有發(fā)票了

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 17:05

他們等于沒有賬，我估計都是季度報都是編財務報表，要不就是沒有發(fā)票，

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 17:05

我就不扣除了

鄒老師 解答

2019-12-06 17:07

你好，沒有發(fā)票的固定資產成本計提的折舊，匯算清繳需要做納稅調增處理的

彪壯的墨鏡 追問

2019-12-06 17:08

好的

鄒老師 解答

2019-12-06 17:08

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝