無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:20

老師，是這樣的，以前那個(gè)分錄少了個(gè)人所得稅

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:21

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:21

老師，你看這是我之后調(diào)整的分錄，但是不能這樣調(diào)整跨年的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:23

因?yàn)槟憧缒炅?，你直接將管理費(fèi)用調(diào)整以前年度損益調(diào)整就是了
損益 類科目 變一下，其他不變

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:26

老師，能請(qǐng)您幫我再編下分錄嗎？，我把數(shù)據(jù)給你，我實(shí)在是不知道怎么弄

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:27

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:27

老師，這個(gè)是錯(cuò)誤的分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:27

看不清楚你數(shù)字，是多少，直接說(shuō)給我

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:27

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:27

老師這個(gè)是我調(diào)整的分錄

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:28

麻煩您了

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:30

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:30

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:31

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:31

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:32

老師，這能看清楚了嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:32

那你這個(gè)只是個(gè)稅部分調(diào)整，管理費(fèi)用不調(diào)整，不存在 以前年度損益調(diào)整呀
你這分錄正常的，你有什么問(wèn)題

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:37

調(diào)整前的憑證，應(yīng)付職工薪酬的金額包含了個(gè)稅的5.7元，沒(méi)有個(gè)稅的分局

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:37

分錄

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:37

實(shí)際上應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該少5.7元，個(gè)稅再體現(xiàn)出來(lái)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:38

這不影響，你要以前年度損益調(diào)整的只是你的管理費(fèi)用。

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:39

那該怎么調(diào)整呢？分錄怎么寫呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:40

把之前的發(fā)放的分錄沖紅
發(fā)放，不是計(jì)提
然后
借 應(yīng)付職工 薪酬 
貸 銀行存款
應(yīng)交個(gè)稅

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:43

那就是不管計(jì)提那部分，只管發(fā)放的分錄，但是，老師，你這個(gè)跟我那個(gè)是一樣的啊，沒(méi)有啥區(qū)別的，也沒(méi)有用到以前年度損益??！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:45

是的，就是這個(gè)意思。
你這個(gè)不用以前年度損益調(diào)整啊，前面 給你的回復(fù) 你沒(méi)看嗎
一定是損益 類科目 調(diào)整才涉及到，只有損益 類。你管理費(fèi)用都沒(méi)有發(fā)生金額變化

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:47

原來(lái)是這樣的啊，嘿嘿，好的，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:48

不客氣，祝你工作愉快。

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:49

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 10:50

你并沒(méi)有多計(jì)提呀

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:50

老師，這個(gè)分錄的金額是21143.19，這種情況就要用到以前年度損益調(diào)整，該怎么寫分錄調(diào)整呢？

無(wú)情的水壺 追問(wèn)

2019-12-06 10:54

我有多計(jì)提，是全年總的多計(jì)提了那么多，已經(jīng)找不出來(lái)到底哪些月份多計(jì)提的，所以做個(gè)總的沖回，老師，你就當(dāng)做我多計(jì)提吧，還有一次追問(wèn)就結(jié)束問(wèn)題了！ 

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-12-06 11:10

那你直接做調(diào)整分錄 
借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 以前年度損益調(diào)整
借 以前年度損益調(diào)整
貸  未分配利潤(rùn)
將你多計(jì)提的金額用這個(gè)分錄調(diào)整就可以了。