程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 09:42

不是很明白。比如說(shuō)去年我公司研發(fā)費(fèi)用是36萬(wàn)。然后我老板問(wèn)我是加計(jì)扣除之前是36萬(wàn)還是之后是36萬(wàn)。然后我老板又跟我說(shuō)有1.75的點(diǎn)。

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 09:42

我可以在什么地方可以看到去年的加計(jì)扣除？我這個(gè)36萬(wàn)我是在金蝶軟件里面看到的。

軼塵老師 解答

2019-12-04 09:45

賬上研發(fā)支出的發(fā)生額乘以1.75 就是合計(jì)可以扣除的數(shù)字

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 09:52

老師。怎么算的？你用36萬(wàn)算給我看一下？然后我老板說(shuō)是有獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助的。這個(gè)扣除的數(shù)字是什么意思？就比如說(shuō)可以扣除1萬(wàn)。是說(shuō)本來(lái)要交1萬(wàn)的稅。然后可以扣除就不用交了嗎？還是說(shuō)本來(lái)還差1萬(wàn)的成本票。這個(gè)1萬(wàn)的成本票就不用找了可以扣除？

軼塵老師 解答

2019-12-04 09:53

你賬上研發(fā)支出累計(jì)36萬(wàn)  那么申報(bào)表里面可以扣除的金額就是36*（1+75%）

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 10:12

怎么算的可以扣除63萬(wàn)。是我算錯(cuò)了嘛？

軼塵老師 解答

2019-12-04 10:13

就是63萬(wàn)啊    本身發(fā)生額36萬(wàn)  加計(jì)75%

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 10:27

這個(gè)63萬(wàn)是說(shuō)你有63萬(wàn)的營(yíng)業(yè)額不需要交稅是這個(gè)意思嗎？

軼塵老師 解答

2019-12-04 10:31

是的 就是這個(gè)可以抵扣收入

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 10:42

這個(gè)抵扣是什么時(shí)候可以抵扣？怎么抵扣？

軼塵老師 解答

2019-12-04 10:47

企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候填寫(xiě)表格進(jìn)行抵扣

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 11:19

那如果我最后一個(gè)季度交了企業(yè)所得稅的話。匯算清繳的時(shí)候抵扣是不是就會(huì)把錢(qián)退回來(lái)給我？

軼塵老師 解答

2019-12-04 11:23

匯算清繳多退少補(bǔ)

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 11:26

那老師。這個(gè)研發(fā)費(fèi)用現(xiàn)在是在管理費(fèi)用下面還是單獨(dú)列一個(gè)出來(lái)？

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 11:58

老師。我看我的金蝶軟件上面有個(gè)4108研發(fā)支出。然后管理費(fèi)用下面又有個(gè)5502.35研發(fā)費(fèi)用。然后2018年也是做的5502.35的管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用。為什么單獨(dú)列支的4108的研發(fā)支出上面也有信息。為什么2019年的就沒(méi)有？

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 11:59

軼塵老師 解答

2019-12-04 15:02

管理費(fèi)用-研發(fā)支出的本年累計(jì)發(fā)生額

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 15:17

我看2018年是每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)。
借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-差旅費(fèi)。
     貸：研發(fā)支出-差旅費(fèi)。
然后我2019年沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。我把以前沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的全部結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)月可以嗎？

軼塵老師 解答

2019-12-04 15:18

只能把2019年發(fā)生的轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-12-04 15:44

2019年的研發(fā)費(fèi)用就在管理費(fèi)用下面啊。

軼塵老師 解答

2019-12-04 15:45

是的 你的理解正確