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送心意

汪晨老師

職稱中級會計師,初級會計師

2019-12-02 15:39

你好,收到3%的專票是你的進項,抵扣你開具13%發(fā)票的銷項。例如進項3%的稅額是30元,開具的13%的稅額是130元。則實際繳納稅額是130-30=100

會計學堂 追問

2019-12-02 16:01

就是這張表格中的銷項50300的發(fā)票,我們是開工程款發(fā)票754389.27

汪晨老師 解答

2019-12-02 16:04

你好,將你的銷項稅額減去你取得專票的進項稅額,就是你實際繳納的稅額

會計學堂 追問

2019-12-02 16:20

老師你說的這個我看看知道,但是就是看不懂這個表格的算法呢?

汪晨老師 解答

2019-12-02 16:21

你好,稅額=含稅金額/(1+適用稅率)*適用稅率

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相關問題討論
同學你好,一般納稅人可以抵扣的,按照發(fā)票稅額抵扣
2022-03-06 13:18:44
一般納稅人直接開紅字發(fā)票就可以,不需要你們開啥啊,給你們開專票?
2019-12-27 15:36:23
你好,可以的,可以是普通發(fā)票,也可以是專用發(fā)票
2017-06-22 10:56:11
你好,不可以代開 的
2017-10-24 14:10:43
不可以給小規(guī)模納稅人開具專用發(fā)票。一般納稅人開票稅率17%,到稅局認證帶上抵扣聯(lián)就可以了,有的地方要帶上稅務登記證副本
2016-06-27 18:35:36
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