靈巧的花生 追問

2019-11-28 17:28

這個(gè)就是我們要交的銷項(xiàng)稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-28 17:28

要減去您取得的進(jìn)項(xiàng)稅額

靈巧的花生 追問

2019-11-28 17:29

那我們開具發(fā)票的稅額要怎么做？

bamboo老師 解答

2019-11-28 17:30

借:銀行存款等
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

靈巧的花生 追問

2019-11-28 17:32

嗯嗯，這個(gè)分錄我知道的，就是我們超市不是會(huì)根據(jù)小票開具一些發(fā)票，然后我這邊出納一個(gè)月才給我一些銷售收入的銀行回單，我就不知道這個(gè)銷項(xiàng)稅要如何處理了

bamboo老師 解答

2019-11-28 17:33

那根據(jù)您的銷售額做無票收入 分錄一樣的寫

靈巧的花生 追問

2019-11-28 17:35

就是我這個(gè)月的銷售收入直接一個(gè)月一起一筆做完嗎?還是每天每天的分開做

bamboo老師 解答

2019-11-28 17:38

每個(gè)做個(gè)流水  月末匯總做一筆

靈巧的花生 追問

2019-11-28 18:39

這個(gè)具體怎么操作吖，老師

bamboo老師 解答

2019-11-28 18:46

做個(gè)電子表格的日流水 然后每日匯總一下
等到月末的時(shí)候根據(jù)每日的匯總 做一筆確認(rèn)收入的分錄

靈巧的花生 追問

2019-11-28 18:53

嗯嗯，懂了，那這個(gè)銷項(xiàng)稅就按照您說的那個(gè)公式來算嗎，那我們開出去的發(fā)票的銷項(xiàng)稅額如何體現(xiàn)？

bamboo老師 解答

2019-11-28 18:54

對的 銷項(xiàng)稅就按照我說的那個(gè)公式來算
您收銀小票有的開具了發(fā)票 有的沒有開具么？

靈巧的花生 追問

2019-11-28 19:27

是的，顧客需要的才開，那這部分稅額怎么做？

bamboo老師 解答

2019-11-28 19:29

這部分根據(jù)開具的發(fā)票直接寫分錄啊
借:銀行存款等
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

靈巧的花生 追問

2019-11-28 19:30

那流水那一部分做了一次收入，然后開發(fā)票的又做一次收入，是不是重復(fù)了

bamboo老師 解答

2019-11-28 19:31

您流水匯總的時(shí)候要標(biāo)示 哪些開票了啊 
月末匯總的時(shí)候要把已經(jīng)開票的時(shí)候減去

靈巧的花生 追問

2019-11-28 19:34

那我懂了，老師，就是當(dāng)天的收入做流水標(biāo)注開票的的收入，單獨(dú)做，然后其他收入月末匯總用公式算。我理解的對嗎？那這個(gè)稅率是17%還是13%啊

bamboo老師 解答

2019-11-28 19:35

這樣理解正確的 
您單位是一般納稅人吧