小揪揪 追問(wèn)

2019-11-27 16:35

專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)稅額怎么處理，現(xiàn)在只要是專(zhuān)票的進(jìn)項(xiàng)都要平臺(tái)確認(rèn)嗎，那么確認(rèn)的進(jìn)項(xiàng)是不是就直接抵扣了？

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:36

您好，這個(gè)比較特殊，選擇全額抵扣了，那么對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅就不得抵扣了

小揪揪 追問(wèn)

2019-11-27 16:38

因?yàn)槭瞧脚_(tái)已經(jīng)確認(rèn)過(guò)的進(jìn)項(xiàng)啊，就是放在進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出入賬管理費(fèi)用，然后在轉(zhuǎn)入減免沖減管理費(fèi)用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:39

您好，您已經(jīng)確認(rèn)過(guò)的進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了

小揪揪 追問(wèn)

2019-11-27 16:45

你的意思是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出入賬管理費(fèi)用，然后再轉(zhuǎn)入減免稅金沖減管理費(fèi)用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:46

您好，
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）   此為稅額的金額

小揪揪 追問(wèn)

2019-11-27 16:57

目前還沒(méi)有確認(rèn)，是如果要確認(rèn)，意思稅局不是不讓有置留的進(jìn)項(xiàng)嗎，問(wèn)稅務(wù)會(huì)計(jì)了，特殊情況不用確認(rèn)，按你說(shuō)的，直接全額抵扣

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:58

您好，是的，您這個(gè)后臺(tái)查到?jīng)]抵扣也是沒(méi)有關(guān)系的