涼風(fēng)翠雪 追問(wèn)

2019-11-22 09:42

那待認(rèn)證待抵扣，已認(rèn)證待抵扣的數(shù)據(jù)從何而來(lái)？

maize老師 解答

2019-11-22 09:44

這個(gè)是你們發(fā)票上面稅額沒(méi)有認(rèn)證就做待認(rèn)證，只有輔導(dǎo)期才有待抵扣，這個(gè)是認(rèn)證還不能抵扣才做這個(gè)

涼風(fēng)翠雪 追問(wèn)

2019-11-22 09:49

就是說(shuō)，進(jìn)項(xiàng)稅額的金額月末結(jié)轉(zhuǎn)之后，要去認(rèn)證并抵扣相應(yīng)的金額對(duì)嗎？那如果進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，而企業(yè)要保證合理的稅負(fù)的情況下怎么操作呢？

maize老師 解答

2019-11-22 09:52

進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)指的就是認(rèn)證發(fā)票上面那個(gè)可以抵扣稅額，就是你申報(bào)表上面附表2第12欄那個(gè)數(shù)據(jù)，你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額都大于銷項(xiàng)稅額沒(méi)有辦法處理，你這都固定好了，滿足不了稅負(fù)，一般是少認(rèn)證，那這個(gè)做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)申報(bào)不需要寫附表2 ，附表2只有認(rèn)證發(fā)票才算進(jìn)項(xiàng)稅額，可以填寫

涼風(fēng)翠雪 追問(wèn)

2019-11-22 10:00

老師，取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票之后，如果暫時(shí)不認(rèn)證，就不會(huì)有增加進(jìn)項(xiàng)稅額的金額，那會(huì)計(jì)需要做賬嗎？怎么做比較好呢？

maize老師 解答

2019-11-22 10:10

做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就可以

涼風(fēng)翠雪 追問(wèn)

2019-11-22 11:43

老師，一般納稅人被定為核定征收，增值稅是怎么計(jì)算的？企業(yè)所得稅又是怎么計(jì)算的？

maize老師 解答

2019-11-22 11:44

沒(méi)有吧，一般納稅人不能核定征收啊，你確定么，你申報(bào)表是b表么，增值稅還是銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額--留底稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

涼風(fēng)翠雪 追問(wèn)

2019-11-22 11:49

我們是建材設(shè)備租賃行業(yè)，年連續(xù)開(kāi)票超過(guò)500萬(wàn)，經(jīng)稅局提醒轉(zhuǎn)為一般納稅人，但是企業(yè)所得稅定為額定征收10%，所以不知道怎么計(jì)算呢？增值稅進(jìn)項(xiàng)票可以抵扣嗎？

maize老師 解答

2019-11-22 11:50

你取得專票可以抵扣，要是一般計(jì)稅話，那你去看你所得稅申報(bào)表，一般納稅人那就不能核定了