老師您好，想咨詢，暫估入庫的幾類商品，已銷售，成本已結(jié)轉(zhuǎn)，實際發(fā)票到，發(fā)票價格小于暫估的部分，如何賬務(wù)處理！分錄如何寫

答： 借，應(yīng)付賬款～暫估 貸，主營業(yè)務(wù)成本

請教老師，2019.12月未到票做了暫估成本，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，在2020年1月收到發(fā)票后的賬務(wù)處理這兩種情況的分錄怎么做？1、不需要調(diào)整，暫估和到票金額一致2、需要調(diào)整，暫估比到票金額大

答： 你好，同學。 1.發(fā)票作為附件放后面就可以了 2.借 以前年度損益調(diào)整 負數(shù)，貸應(yīng)付賬款，負數(shù) 然后再是 借 以前年度損益 調(diào)整，發(fā)票金額 貸 應(yīng)付賬款

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師您好，我咨詢您一個問題，我公司現(xiàn)在新開展了一筆業(yè)務(wù)，就是我在訂貨的時候廠家會按我的訂貨金額給我一個返利，但是給的是貨不是直接退現(xiàn)金，然后再根據(jù)我每月，每季，每年的銷售量給一個返利，返給我的也是貨品，我的訂貨金額是200元一件，如果完成各種考核得到返利以后單價在150一件，廠家給我開具的發(fā)票是按150一件給我開的，這樣的情況應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理，成本價應(yīng)該怎么算

答： 你好！平時進貨不開發(fā)票嗎？