老遲到的冰淇淋 追問

2019-11-16 11:05

呃，是這樣，我們有多筆暫估從6-10月，難道我每一筆都要這樣沖回去嗎?還有請問在考慮所得稅的情況下，我的暫估錯(cuò)誤了，跨年調(diào)整該如何調(diào)整成本?怎么做分錄啊?(╥╯^╰╥)

答疑蘇老師 解答

2019-11-16 11:06

你好  是的 需要沖回去?？缒暾{(diào)整也是一樣 只是涉及損益類的用以前年度損益調(diào)整來代替。

老遲到的冰淇淋 追問

2019-11-16 11:09

不是，我大致理解您說的這個(gè)以前年度損益調(diào)整，但是您能具體列個(gè)分錄嗎?因?yàn)槲铱戳颂喾咒浺膊恢滥膫€(gè)是正確的，麻煩詳細(xì)點(diǎn)啊(。??︿??。)

答疑蘇老師 解答

2019-11-16 11:13

你好 就上面的例子吧 沖掉暫估 借 :庫存商品 -6000 貸:應(yīng)付賬款-暫估- 6000 沖掉結(jié)轉(zhuǎn)的成本借 庫存商品 6000 貸 以前年度損益調(diào)整 6000 然后按發(fā)票重新做賬 借 :庫存商品 5000貸:應(yīng)付賬款 5000 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 以前年度損益調(diào)整 5000 貸 庫存商品 5000 然后 借 以前年度損益調(diào)整1000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)  利潤分配-未分配利潤