Ada 追問

2019-11-15 14:18

老師您好 我想問的是辦理增值稅留抵退稅公式里的 允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額??進項構成比例 這個進項構成比例的計算

何江何老師 解答

2019-11-15 14:20

進項構成比例，為2019年4月至申請退稅前一稅款所屬期內已抵扣的增值稅專用發(fā)票（含稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票）、海關進口增值稅專用繳款書、解繳稅款完稅憑證注明的增值稅額占同期全部已抵扣進項稅額的比重。

Ada 追問

2019-11-15 14:22

老師這個我在網(wǎng)上也可以搜到 能具體說下是取增值稅申報表中的哪個數(shù)據(jù)嗎

何江何老師 解答

2019-11-15 14:27

我這樣打個比例，就是你進項本月4000元，這些的產(chǎn)品有80%出口，則就是4000*0.8

何江何老師 解答

2019-11-15 14:27

我這樣打個比例，就是你進項本月4000元，這些的產(chǎn)品有80%出口，則就是4000*0.8

Ada 追問

2019-11-15 14:40

老師 我們沒有出口的，假設我們增值稅進項6個月的增量是160萬 銷項稅額是總計60萬 待抵扣的是300萬 這個進項比例構成 是 60/300這樣嗎 還是60/160 ？

何江何老師 解答

2019-11-15 14:41

同學，是60/300這樣的同學，