張文華 追問

2019-11-15 12:31

我們是承建方，消防大隊罰款是商鋪，我們替商鋪交了錢，商鋪又把錢給了我們。

郭老師 解答

2019-11-15 12:35

那你們扣單位和項目負責人的完全是白得的是吧

張文華 追問

2019-11-15 12:37

就是這筆款我們公司先替他們墊付，后面他們在還回來。現(xiàn)在賬務處理不會做了

張文華 追問

2019-11-15 12:39

罰款怎么沒有用到營業(yè)外支出-罰款這個科目

郭老師 解答

2019-11-15 12:40

借其他應收款，商鋪貸銀行存款，收到商鋪的，借銀行存款貸，其他應收款，商鋪
收到單位和負責人的借銀行存款，應付職工薪酬貸營業(yè)外收入。

張文華 追問

2019-11-15 12:45

單位負責人的工資已經(jīng)發(fā)放的時候做了一筆貸營業(yè)外收入

郭老師 解答

2019-11-15 12:47

只需要做收到單位的借銀行存款貸營業(yè)外收入。

張文華 追問

2019-11-15 12:53

不用進入營業(yè)外支出嗎？

張文華 追問

2019-11-15 12:53

營業(yè)外收入，我們公司也沒有收到這筆款啊，只是替墊付

郭老師 解答

2019-11-15 13:00

這錢不是你單位負擔，你只是代交。如果你借營業(yè)外支出，你收到的都是營業(yè)外收入。單位和商鋪是一個企業(yè)嗎。

張文華 追問

2019-11-15 13:12

不是一個單位，罰了15000，我們單位承擔5000，管理者5000，商鋪5009

郭老師 解答

2019-11-15 13:23

借營業(yè)外支出5000，其他應收款10000
貸銀存
借銀存貸其他應收款，營業(yè)外收入9