hebi 追問

2019-11-14 11:22

他是給我們開的紅字發(fā)票，我這邊申請的紅字開票信息表

hebi 追問

2019-11-14 11:23

他前面開了票給我們，確認返點以后給我們開紅字票的

hebi 追問

2019-11-14 11:25

他是按后臺消耗開票給我們，然后確認返點以后再給我們開紅字，這個紅字就是返點的

吳少琴老師 解答

2019-11-14 11:30

你不是現金返利，屬于按實物返利的，可以直接按扣減的金額開

hebi 追問

2019-11-14 11:33

但是對方要先全額開，再開紅字沖掉的呀

吳少琴老師 解答

2019-11-14 11:56

也可以先開正常的后面開紅字發(fā)票

hebi 追問

2019-11-14 11:56

我這個分錄要怎么做呀

hebi 追問

2019-11-14 11:58

拜托

hebi 追問

2019-11-14 12:06

具體分錄怎么做，你還沒說呢？

吳少琴老師 解答

2019-11-14 12:53

客戶充值  借銀行存款 貸預收賬款
客戶消費 借預收賬款  貸主營業(yè)務收入  應交稅費-增值稅
今日頭條 給你開票 借主營業(yè)務成本 貸銀行存款
頭條返點紅沖借主營業(yè)務成本 貸銀行存款

hebi 追問

2019-11-14 13:13

我是這么做的，我們
魯班后臺充值時借預付賬款-魯班平臺 貸銀行存款
客戶充值 借銀行存款 貸預付賬款 一魯班平臺
月末我按魯班后臺充值做的借：銷售費用-廣告費 應交稅費進項 貸：預付賬款-魯班平臺
魯班后臺確認收入 借：預付賬款-魯班平臺 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費銷項

hebi 追問

2019-11-14 13:21

我做的收入費用平進平出，我在收到返點時（這個是直接充到我們魯班后臺的）做的是借：應收紅字 貸：主營業(yè)務收入紅字  
我9月份做的分錄是借：預付賬款-魯班平臺 貸：銷售費用，但是我收到返利時就不知道怎么做了，你看我前面做的對不

hebi 追問

2019-11-14 13:29

因為我們還要給客戶返點，所以客戶充值時我分錄這么做的， 借銀行存款 銷售費用-返利 
貸預付賬款 一魯班平臺

吳少琴老師 解答

2019-11-14 15:02

客戶充值，你應該寫預收不是預付， 你充值的計入主營業(yè)務成本不是銷售費用，你給客戶的返點需要開紅字發(fā)票，沖減稠入不是借銀行存款 銷售費用-返利 
貸預付賬款 一魯班平臺

hebi 追問

2019-11-14 16:04

客戶不需要我們開發(fā)票，我前面就說了

hebi 追問

2019-11-14 16:05

我們的客戶都是個人

吳少琴老師 解答

2019-11-14 16:11

不開票也是需要確認收入的

hebi 追問

2019-11-14 16:28

我說的是內帳啊，你說做預收，因為前面我們先預付給平臺，所以在充值時，我才做的預付，不然不平帳呀

吳少琴老師 解答

2019-11-14 19:38

你付給平臺的用預付賬款科目，內帳也是要計入收入的