辛勤的勞動 追問

2019-11-13 15:31

沒有關(guān)系，就是個供應商付款的時候，做賬應收賬款-XX；貸：銀行存款。  現(xiàn)在供應商發(fā)票 業(yè)務員聯(lián)系不到了，開不回來發(fā)票了，往來不平。老師，怎么合理的處理賬上往來的不平。

張艷老師 解答

2019-11-13 15:33

您是不是做的分錄為  借：應付賬款？
對方的業(yè)務員聯(lián)系不上了，那么對方公司能否聯(lián)系上取得發(fā)票呢？

辛勤的勞動 追問

2019-11-13 15:35

對方公司也聯(lián)系不到了，年初付款的。公司業(yè)務員也離職了，沒人對接這個事了

張艷老師 解答

2019-11-13 15:36

如果實在取得不了發(fā)票的話，那就只能做無票支出了。
借：原材料等
         貸：應付賬款

辛勤的勞動 追問

2019-11-13 15:37

老師，做營業(yè)外支出可以嗎？感覺 無票支出，稅務不允許吧

張艷老師 解答

2019-11-13 15:39

這個不能計入營業(yè)外支出的，是要根據(jù)具體業(yè)務計入對應的科目核算的，只是作為無票支出處理。