遇見? 追問

2019-11-13 14:43

我們公司福利費用，取得專票已經(jīng)認證了分錄就是
借；管理費用等科目 ，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費 ， 貸；銀行存款等科目 
借；管理費用等科目，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

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2019-11-13 14:43

我是這樣做的

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2019-11-13 14:43

但是報稅的時候就不會報了

鄒老師 解答

2019-11-13 14:44

你好，把進項稅額轉(zhuǎn)出的稅額填寫在附表二相應(yīng)欄次就是了

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2019-11-13 14:45

增值稅附表二怎么填寫呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 14:46

你好，在附表二的進項稅額轉(zhuǎn)出欄次填寫轉(zhuǎn)出的進項稅額就是了

遇見? 追問

2019-11-13 14:46

鄒老師 解答

2019-11-13 14:47

你好，針對這個圖片有什么疑問？

遇見? 追問

2019-11-13 14:52

但是，附表二中，其它里面我應(yīng)該寫金額是寫多少呢？

鄒老師 解答

2019-11-13 14:54

你好，按沒有轉(zhuǎn)出之前的進項稅額填寫，然后把不能抵扣的部分做進項稅額轉(zhuǎn)出處理

遇見? 追問

2019-11-13 15:03

但是系統(tǒng)顯示有問題

鄒老師 解答

2019-11-13 15:03

你好，提示的問題是？

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2019-11-13 15:05

說當時專票認證金額合計是13117.42元，附表二第二欄是本期認證相符且申報抵扣金額是68488.85元

遇見? 追問

2019-11-13 15:06

當期專票認證金額是合計是402.58元

鄒老師 解答

2019-11-13 15:06

你好，是什么原因?qū)е抡J證的金額與你填寫的進項金額不一致？

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2019-11-13 15:07

是不是因為我認證的時候因為我認證成不抵扣的了

遇見? 追問

2019-11-13 15:08

就是我剛剛發(fā)給你的那個圖片

鄒老師 解答

2019-11-13 15:08

你好，既然不抵扣，那 就不需要認證才是啊

遇見? 追問

2019-11-13 15:12

不需要認證嗎？發(fā)票不是因為認證了，所以才做的進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-11-13 15:14

你好，我是說如果正常不抵扣的進項稅額不需要認證，而不是認證了再轉(zhuǎn)出
而你這里認證了福利費的進項發(fā)票，就需要把不能抵扣的部分做進項稅額轉(zhuǎn)出處理

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2019-11-13 15:29

好的??????我明白了，非常感謝您

鄒老師 解答

2019-11-13 15:30

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝